子洲县2022年县本级财政预算调整（草案）报告

子洲县2022年县本级

财政预算调整（草案）报告

子洲县财政局局长 丁峰

（2022年12月）

各位副主任、各位委员：

我受县政府委托，现就2022年县本级预算调整（草案）报告如下，请予审议。

一、预算调整工作安排情况

11月份财政局召开会议，对2022年预算调整进行了布置，预算调整包括人员经费、公用经费和新增债券项目，人员调整经费由单位依据组织、人社部门已印发的相关文件据实核算申报，财政局审核后进行调整；项目公用经费原则上除县政府研究审批后已经预拨的，一般不再追加；新增债券项目按省市批复据实调整。

二、年初预算情况

1、一般公共预算收支：年初预算安排一般公共预算收入313004万元。其中：专项款补助130000万元（预计上级各类专款补助），可安排财力183004万元。可安排财力包括：1.地方财政一般预算收入14250万元，比上年实际收入增长9%；2.预计上级各种返还补助142588万元，其中税收返还648万元，均衡性转移支付补助84000万元，重点生态功能区转移支付7801万元，产粮(油)大县奖励资金收入2000万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入13000万元，固定数额补助15339万元，结算补助收入3800万元，市级专项转移支付中可用财力补助16000万元；3.债券再融资转贷收入2000万元；4. 调入预算稳定调节基金20666万元；4.调入其他资金（土地增减挂钩专户、盘活存量、超收基金）3500万元。

一般公共预算支出312682万元，其中：预算安排人员经费133734万元；安排日常公用经费和专项经费36618万元；债务还本付息支出3800万元，其中政府债务付息1800万元，政府债务还本2000万元；上级专项款支出预计130000万元；预备费3000万元；预留巩衔资金1530万元；上解支出4000万元。

2、政府性基金收支：年初预算安排政府性基金收入4480万元，其中：本级政府性基金收入3000万元（全部为土地出让金收入），上年基金结转480万元，本年上级基金专项补助1000万元。

政府性基金支出4480万元，其中：预留住建局市政工程建设3000万元，上级基金专项补助支出1480万元。

三、预算收支调整

1、一般公共预算收入调整

（1）地方财政一般公共预算收入预计完成11400万元，较年初预算减少2850万元。

（2）上级补助较年初预算预计增加10139万元，其中：增值税留抵退税转移支付收入增加265万元，重点生态功能区转移支付收入增加962万元，结算补助收入增加3500万元，补充县区财力转移支付收入增加6057万元。其他转移支付补助收入增加15355万元，专项转移支付补助减少16000万元。

（3）上年结余收入1833万元。

（4）一般债券转贷收入增加4609万元，其中增加一般债券收入5573万元，再融资转贷收入减少964万元。

综上所述，预计一般公共预算收入较年初预算增加13731万元（详见附表1）。

2、一般公共预算支出调整

（1）人员经费支出减少2653.3万元。其中核减年初人员经费3207.51万元，新增双湖峪街道办对越反击战退役军人补助72.96万元、苗家坪政府工业园区失地农民救助461.45万元、文旅局文艺演出公司人员补助19.8万元。

（2）非人员经费支出增加17887.65万元。（详见附表2、3）。

（3）一般债券资金安排的支出5573万元。其中政府机关事务中心的政务服务中心建设项目1500万元，档案馆新建子洲县综合档案馆项目300万元，党校迁址改扩建工程1500万元，法院审判庭建设项目和地下停车场及附属设施项目300万元，文旅局文化中心及布展工程项目1500万元、公共图书馆项目473万元。

（4）专项转移支付支出核减8000万元。

（5）调出资金到政府性基金300万元。

以上一般公共预算调整支出合计13107.35万元。

3、政府性基金收入调整

政府性基金收入增长8200万元.其中本级政府性基金收入预计完成1300万元，较年初预算减少1700万元；专项债券收入增加9600万元；一般公共预算调入300万元。

4、政府性基金支出调整。

政府性基金支出增加8200万元。其中核减年初预算住建局城市基础设施建设1749万元；核减专项补助514万元；新增专项债券利息支出852万元；专项债券发行费用上解11万元；新增专项债券资金安排的专款支出9600万元（其中住房和城乡建设局污水干管建设改造工程4600万元、老旧小区粮贸大厦等6个基础设施改造项目800万元，工业商贸局智慧冷链物流体系建设3200万元、乡村快递配送分拣中心建设项目1000万元）。

5、国有资本经营预算。新增中央下放企业退休人员社会化管理服务经费专款15.3万元，安排国有资产服务中心支出15.3万元。

四、预算调整平衡情况

一般公共预算收入较年初预算增加13731万元，调整安排一般公共预算支出13107.35万元，一般公共预算结余623.65万元。

政府性基金收入较年初预算增加8200万元，政府性基金支出较年初预算增加8200万元，收支平衡。

国有资本经营预算专项补助增加15.3万元，支出15.3万元，收支平衡。

五、预备费使用情况

动用预备费安排的支出2962.02万元，结余37.98万元（详见附表4）。

不妥之处，请各位副主任、各位委员指正。

2022年预算调整附表.pdf

附件：

报告相关名词解释

财政一般公共预算支出：是指除上解支出和债务还本支出（仅指置换债券）之外公共财政预算安排的支出，包括一般预算收入、财力性转移支付收入和专项转移支付收入安排的支出。

地方政府一般债券：是指地方政府为缓解资金紧张或解决临时经费不足而发行的债券。一般用于交通、通讯、教育、医院和污水处理等地方性公共设施建设，是以当地政府的税收能力作为还本付息担保。

地方政府专项债券：是指省级政府为有一定收益的公益性项目发行的、约定一定期限内以公益性项目对应的政府性基金或专项收入还本付息的政府债券。主要用于铁路等交通基础设施，生态环保、农林水利，市政和产业园区等领域重大基础项目建设。

预备费：《中华人民共和国预算法》第四十条规定“各级政府预算应当按照本级政府预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。”