子洲县财政系统2018年部门决算公开

附件1

榆林市子洲县财政系统

2018年部门决算说明

一、部门主要职责及机构设置

（一）贯彻执行中省市关于财政发展规划、政策、拟定和执行全县财政政策、政策方案及其他有关政策；分析预测全县财政经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订全县的财政分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

 （二）起草本县财政、财务、会计管理方面的政策和规定。

    （三）承担县本级各项财政收支管理的责任；负责编制年度本级预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告县本级和全县年度财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告财政决算；组织制定全县经费开支标准、定额，负责审核批复部门（单位）的年度预决算；负责指导乡镇财政业务工作。

    （四）负责政府非税收入管理、按规定管理行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入；管理财政票据；按规定执行彩票管理政策和相关办法，管理彩票市场，按规定管理彩票资金。

    （五）组织制定全县国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。

    （六）贯彻执行国家税收法律、法规和税收调整政策，研究拟订县内有关税收政策调整方案并组织实施，并按规定程序报批。

    （七）负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，制定开支标准和支出政策。

（八）负责审核和汇总编制全县国有资产经营预算草案，制定全县国有资产经营预算的制度和办法，收取全县企业国有资本收益，组织贯彻实施企业财务制度，按规定管理资产评估工作，拟订并执行企业财务管理机关制度，拟订并执行政府与企业的分配制度和办法。

（九）负责办理和监督经济发展方面的县财政支出，中、省、市、县政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目的财政拨款并监督执行，组织政府性投资项目评审；参与拟订县建设投资的有关政策，制定基本建设财务制度；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责全县农业综合开发资金的管理工作。

    （十）会同有关部门管理县财政社会保障和就业及医疗卫生支出，会同有关部门拟订全县社会保障资金（基金）的财务管理制度。

    （十一）贯彻执行国家关于政府内外债管理的制度和政策，依法制定全县政府性债务管理制度和办法，规范财政风险；负责统一管理政府内外债务，制定基本管理制度。

    （十二）会同有关部门开展全县财政金融业改革和发展政府研究工作；拟订全县金融类企业财务管理制度，按规定管理政策性金融业务。

    （十三）研究建立财政预算绩效评价体系和科学合理的财政资金绩效管理机制；制定财政资金绩效评价工作的有关政策、制度和实施办法；组织和开展财政资金绩效评价工作。

（十四）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，制定全县会计管理的制度、办法并组织实施，指导和监督本县注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

（十五）监督检查财税法律、法规、规章、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财政管理的政策和建议。

（十六）承办县政府交办的其他事项。

子洲县财政局是县政府综合管理全县财政收支、主管财税实施和财政监督的职能部门。现有内设机构国有资产管理办公室和农税局、财政监督检查局、农业财务管理所、收费中心、政府采购中心、国库集中支付中心、乡镇核算中心、资金所、会计局、税控办、企财所、函授站、政府采购管理办公室等14个所属事业单位，其中企财所、函授站、政府采购管理办公室为股级建制，其他为正科级建制。财政系统现有在职人员182人，离退33人，遗属7人，公务用车1辆。

二、部门决算单位构成

示例：纳入本部门2018年部门决算编制范围的单位包括本级及所属13个下级单位：

三、2018年度部门工作完成情况

以科学发展观为指导，以党建为引领，以增收节支和创新管理为抓手，全面落实“追赶超越”定位和“五个扎实”要求，实施积极的财政政策，做大做强财政蛋糕，进一步优化支出结构，压缩一般性支出，重点保障基本民生，深化财政改革，改进预算管理，不断提升资金使用效益，充分发挥财政职能作用，推动供给侧结构性改革，着力转方式、补短板、防风险，切实增强财政增长动力，促进全县经济社会平稳较快发展。

实现地方财政收入12941万元，较上年11103万元增长14%。

四、部门人员情况说明

截止2018年底，本部门人员编制189人，其中行政编制12人，事业编制180人；实有人员184人，其中行政12人，事业172人。单位管理的离退休人员42人。

五、部门决算收支情况说明

（一）2018年度收入支出总体情况说明

1、本年度收入支出总休情况及比上年增长（减少）情况，分析增减变化的主要原因。

2018年,子洲县财政局部门收入为3375.18万元，较上年减少58％，因2017年有7.26水毁基础设施维修费用。

2018年,子洲县财政局部门支出为3375.18万元，较上年减少58％，因2018年没有7.26水毁基础设施维修费用。

2、本年度收入构成情况。

2018年本部门收入合计3375.18万元，其中:公共预算拨款3375.18万元，较上年减少58％，因2018年减少了7.26水毁基础设施建设费用。

3、本年度支出构成情况。

（二）2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

1、财政拨款收入支出总体情况及比上年增减情况，分析增减变化的原因。

2018年本部门收入合计3375.18万元，其中:公共预算拨款3375.18万元，较上年减少58％，因2018年减少了7.26水毁基础设施建设费用。

2018年本部门支出3375.18万元，其中：基本支出（人员经费和日常公用经费）2401.13万元，较上年减少70％，因人员增加及职务晋升；项目支出（基本建设类项目和行政事业类项目）974.05万元，较上年增加325％，因基础设施建设增加。

2、一般公共预算财政拨款支出情况。（按功能分类科目说明支出具体内容）

2018本部门一般公共预算财政拨款支出决算为3375.18万元，较上年减少58％，其中一般公共服务支出3314.47万元，教育支出60.71万元。

3、一般公共预算财政拨款基本支出情况。（按经济分类科目说明支出具体内容）

2017年子洲县财政局部门一般公共预算财政拨款基本支出决算合计3375.18万元，其中：

①工资福利支出1851.14万元，较2017年增加98％，因统计口径调整；②商品和服务支出487.57万元，较2017年减少69％，因缩减支出；③对个人和家庭的补助支出50.92 万元，减少98％，因统计口径调整；④商品和服务类项目支出974.05万元，较2017年增加141％，因基础建设项目支出增加。

4、政府性基金财政拨款收支情况说明

2018年本部门无政府性基金决算收支，并已公开空表。

5、国有资本经营财政拨款收支情况说明

2018年本部门无国有资本经营决算收支。

（三）2018年度“三公”经费、培训费及会议费支出情况说明

1、“三公”经费财政拨款支出总体情况说明。

（1）因公出国（境）支出情况

2018年本部门无因公出国（境）费用，无增减变化。

（2）公务用车购置及运行维护费用支出情况

2018年没有购置车辆，支出0万元，公务用车运行维护费支出2万元，比上年减少33%情况，因2018年下半年取消事业单位公车。

（3）公务接待费支出情况

2018年无公务接待费用，比上年减少100%。

3、培训费支出情况说明。

2018年无培训费支出，无增减变化。

4、会议费支出情况说明。

2018年会议费支出0.8万元，共1次会议，比上年增加70%，由于增加财政工作会议用餐。

六、2018年度部门绩效管理情况说明

文字说明本部门2018年度绩效管理工作开展情况。

根据预算管理绩效要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目0个，共涉及资金40万元，占一般公共预算项目支出总额的1.2%。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

1、机关运行经费支出情况，增减变化原因等说明信息。

2018年，机关运行经费即部门的公用经费预算共计487.57万元，较2017年度减少69％。

其中：办公费257.9万元、印刷费41.03万元、咨询费12.2万元、手续费17.7万元、水费3.55万元、电费2.9万元、邮电费12.76万元、差旅费9.8万元、维修费79.1万元、会议费0.8万元、其他交通费用26.89万元、其他商品和服务支出4.94万元。

（二）政府采购支出情况。

2018年本部门政府采购支出总额共97万元，其中政府采购货物类支出85万元、政府采购服务类支出12万元、无工程类采购支出。

（三）国有资产占用及购置情况说明

截至2018年末，本部门所属单位共有车辆1辆；单价50万元以上的通用设备1台（套）；单价100万元以上的通用设备0台（套）。2018年当年购置车辆0辆；购置单价50万元以上的设备0台（套）；购置单价100万元以上的通用设备0台（套）。

八、专业名词解释

1、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

2、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的各项支出。

3、“三公”经费：指部门使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

4、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的日常公用经费支出。

5、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金

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财政局附件2－部门决算公开表.xls