子洲县2017年
县本级财政到目预算(草案)报告
子洲县财政局局长 加春雄
(2017年5月9日)
主任、各位副主任、各位委员:
我受县政府委托,向十八届人大常委会第四次会议报告2017年县本级财政到目预算(草案),请予审议。
一、地方一般预算安排。
2017年地方一般预算收入预计9200万元。(1)分税种:增值税2172万元,营业税760万元,企业所得税262万元,个人所得税150万元,资源税55万元,城市维护建设税498万元,房产税56万元,印花税98万元,城镇土地使用税83万元,车船使用税和拍照税828万元,耕地占用税278万元,契税146万元,土地增值税306万元,非税收入3508万元。(2)分部门:国税局3450万元,地税局3450万元,财政2300万元。
二、政府性基金收入安排。
2017年政府性基金收入预计2020万元(其中:国土局土地出让价款收入1980万元,住建局墙体材料收入40万元)
三、全县可安排总财力。
2017年预计可安排总财力186979.52万元。其中:
专项款补助70000万元(预计上级各类专款补助);县级安排财力116979.52万元,包括(一)预计上级各种补助返还92176.52万元,其中两税返还209万元,所得税基数返还63万元,原体制补助712万元,均衡性转移支付及八大员工龄补助56895万元,调资补助6075万元,农村税费改革转移支付补助1657万元,县级基本财力保障补助7861万元,结算补助382万元,津补贴补助2893万元,成品油价格和税费改革税收返还收入98万元,企事业单位划转补助收入1157.52万元,村级组织运转经费2564万元,专项转移支付11610万元;(二)地方一般预算收入9200万元;(三)政府性基金收入2020万元;(四)重点生态功能区建设补助5701万元;(五)盘活财政存量资金2800万元(收回扶贫、教育等部门2000万元,医保办城镇职工生育保险基金800万元);(六)国库存款利息300 万元;(七)专款调入1074万元(专项款774万元,药监所建设资金300万元);(八)债券转贷收入调入1208万元(2013年420万元、2014年123万元、2015年665万元);(九)专项补助2500万元。
全县财政总财力减去确定的乡镇补助12583.2 万元(含税改资金)及专项款70000万元(按上级确定的支出用途支付),县本级可安排财力(支出)为104396.32万元。
三、支出预算安排。
县级支出预算安排的原则:一是统筹兼顾、量力而行、收支平衡原则;二是保运转、保稳定的原则;三是保民生(支出“两个80%”)原则;四是厉行节约,集中财力办大事(县委、政府重大决策)原则。
县级支出预算安排坚持“有保有压、确保重点、讲求绩效”,具体做到“五结合、五落实”。
(一)“五结合”:
1、预算安排与收入征管相结合。要进一步深化财税管理体制改革,深入贯彻落实积极的财税政策,进一步巩固全口径财政收入预算,突出“财源(税源)监管”、“收入质量”两个重点,充分发挥“四位一体”财(税)源监控平台作用,落实征管部门责任,强化重点行业、重点企业、项目工程领域税收全程监控,加强协税护税措施,关注薄弱环节,堵塞跑冒滴漏,严格依法征收,确保各项财政收入及时足额入库。
2、预算安排与经济社会发展相结合。在收支矛盾突出的情况下,进一步调整优化支出结构,大力压缩一般性支出,加大涉农整合力度,重点支持脱贫攻坚,集中财力保障教育、社会保障、医疗卫生、科技文化、全民创业、城乡基础设施建设(新农村建设、美丽乡村建设、一城“四创”)等民生事业及经济社会发展薄弱环节和短板方面的需求。
3、预算安排与盘活财政存量资金相结合。根据中省市盘活存量、用好增量、大力压缩结余结转有关规定,经财政局对单位以前年度资金的核实,年初确定收回单位滞留资金2800万元,全部纳入财政预算统筹安排。同时要做好加快预算资金的下达拨付,积极开展财政专项资金支出绩效评价制度。
4、预算安排与化解债务相结合。一是挤出资金,安排化解清理债务,减小债务规模;二是分析当前中省政策优势,积极协调项目部门,争资引项,化解存量;三是要制定和落实好债务预算管理、风险预警管理,债务信息公开等管理办法,明确债务责任,坚决控制新增债务。
5、预算安排与未知支出相结合。根据新《预算法》设立预备费1900万元,用于预算执行中突发事件处置和其他难以预见的支出,占预算的1.82 %。
(一) “五落实”:
1、人员经费支出落实。足额安排人员工资、津贴补贴、事业单位绩效工资和其他人员工资65741.8万元,占预算的63 % ,比上年增加2287.13万元,增长3.6%。
2、民生保障支出落实。一是社会保障个人补助类项目27 个,安排资金12984.39万元,占预算的12.4%。其中,省市配套项目10个,安排资金3909万元;县实施的项目17个,安排资金9075.39万元。二是民生工程配套类项目27个,安排资金2442万元,占预算的2.3%。
3、正常运转支出落实。行政事业单位运行安排支出4850万元,占预算的4.7%。
4、重大决策支出落实。一是重大项目安排资金13390万元,占预算的12.85%。二是脱贫攻坚(“双包双推十覆盖”、全民创业等)安排资金2620万元,占预算的2.5%。
5、深化改革支出落实。公务用车和公立医院改革等工作,安排支出2361.8万元,占预算的2.26%。
四、收支分类科目支出预算情况。
按照政府收支分类科目,县本级支出预算安排是:
一般公共服务支出13943万元,占预算的13.4%;
公共安全支出7825万元,占预算的7.5%,较上年预算增长0.6%;
教育支出32031万元,占预算的30.68 %,较上年预算增长5.9 %;
科学技术支出1630万元,占预算的1.56%,较上年预算增长1.88 %;
文化体育与传媒支出2386万元,占预算的2.25%,较上年预算增长2.93%;
社会保障和就业支出8423万元(政府性基金900万元),占预算的8.06%,较上年预算增长6.88%;
医疗卫生与计划生育支出9742万元,占预算的9.33%,较上年预算增长2.9%;
城乡社区支出8751.99 万元(政府性基金800万元),占预算的8.4 %,较上年预算增长1.47%;
农林水支出10686万元(政府性基金320万元),占预算的10.23%,较上年预算增长2.0 %;
交通运输支出3219万元,占预算的3.08%,较上年预算增长2.75 %;
资源勘探信息等支出1432万元,占预算的1.37%,较上年预算增长3.09%;
商业服务业等支出609万元,占预算的0.58 %,较上年预算增长4.46%;
国土海洋气象等支出1336万元,占预算的1.28 %,较上年预算增长4.21 %;
粮油物资储备支出476万元,占预算的0.46 %,较上年预算增长 2.8%;
预留预备费1900万元,占预算的1.82%。
我县三公经费年初不做预算,没有国有资本经营收入。
附表:
一般公共预算收入表(表一)
单位:万元
项目 | 预算数 | 备注 |
一般公共预算收入 | 9,200 | |
税收收入 | 5,692 | |
增值税 | 2,172 | |
营业税 | 760 | |
企业所得税 | 262 | |
个人所得税 | 150 | |
资源税 | 55 | |
城市维护建设税 | 498 | |
房产税 | 56 | |
印花税 | 98 | |
城镇土地使用税 | 83 | |
土地增值税 | 306 | |
车船税 | 828 | |
耕地占用税 | 278 | |
契税 | 146 | |
非税收入 | 3,508 | |
专项收入 | 690 | |
行政事业性收费收入 | 2025 | |
罚没收入 | 441 | |
国有资源(资产)有偿使用收入 | 352 |
一般公共预算支出表(表二)
单位:万元
项目 | 预算数 | 备注 |
一、一般公共服务支出 | 18943 | |
二、外交支出 | 0 | |
三、国防支出 | 0 | |
四、公共安全支出 | 9825 | |
五、教育支出 | 42031 | |
六、科学技术支出 | 3630 | |
七、文化体育与传媒支出 | 4386 | |
八、社会保障和就业支出 | 33952.53 | |
九、医疗卫生与计划生育支出 | 11742 | |
十、节能环保支出 | 800 | |
十一、城乡社区支出 | 8751.99 | |
十二、农林水支出 | 32686 | |
十三、交通运输支出 | 6219 | |
十四、资源勘探信息等支出 | 1432 | |
十五、商业服务业等支出 | 609 | |
十六、国土海洋气象等支出 | 1836 | |
十七、住房保障支出 | 9660 | |
二八、粮油物资储备支出 | 476 | |
本年支出合计 | 186979.52 |
一般公共预算基本支出预算表(表三)
单位:万元
支出经济分类科目编码 | 支出经济分类科目名称 | 决算数 |
301 | 工资福利支出 | 62,455.00 |
302 | 商品和服务支出 | 2,056.00 |
303 | 对个人和家庭的补助 | 21,799.99 |
304 | 对企事业单位的补贴 | 1,026.00 |
307 | 债务利息支出 | |
309 | 基本建设支出 | 17,053.00 |
310 | 其他资本性支出 | |
合计 | 104,389.99 |
一般公共预算基本支出预算表(表四)
单位:万元
支出功能分类科目编码 | 支出功能分类科目名称 | 金额 |
201 | 一般公共服务 | 13,943.00 |
204 | 公共安全支出 | 7,825.00 |
205 | 教育支出 | 32,031.00 |
206 | 科技支出 | 1,630.00 |
207 | 文化体育支出 | 2,386.00 |
208 | 社会保障支出 | 8,423.00 |
210 | 医疗卫生支出 | 9,742.00 |
212 | 城乡社区支出 | 8,751.99 |
213 | 农林水支出 | 10,686.00 |
214 | 交通运输支出 | 3,219.00 |
215 | 资源勘探支出 | 1,432.00 |
216 | 商业服务业支出 | 609.00 |
220 | 国土海洋气象支出 | 1,336.00 |
222 | 粮油物资储备支出 | 476.00 |
227 | 预备费支出 | 1,900.00 |
合计 | 104,389.99 |
一般公共预算税收返还和转移支付表(表五)
单位:万元
项目 | 决算数 | 备注 |
返还性收入 | 478 | |
增值税和消费税税收返还收入 | 209 | |
所得税基数返还收入 | 63 | |
成品油价格和税费改革税收返还收入 | 98 | |
其他税收返还收入 | 108 | |
一般性转移支付收入 | 113,065 | |
均衡性转移支付收入 | 61,471 | |
老少边穷转移支付收入 | 9,607 | |
县级基本财力保障机制奖补资金收入 | 8,076 | |
结算补助收入 | 5,846 | |
基层公检法司转移支付收入 | 1,290 | |
义务教育等转移支付收入 | 2,603 | |
基本养老保险和低保等转移支付收入 | 4,132 | |
农村综合改革转移支付收入 | 40 | |
重点生态功能区转移支付收入 | 5,701 | |
固定数额补助收入 | 14,139 | |
其他一般性转移支付收入 | 160 | |
专项转移支付收入 | 73,437 | |
一般公共服务 | 8,879 | |
公共安全 | 2,000 | |
教育 | 20,000 | |
文化体育与传媒 | 3,000 | |
社会保障和就业 | 8,000 | |
医疗卫生与计划生育 | 8,958 | |
节能环保 | 1,000 | |
城乡社区 | 4,000 | |
农林水 | 9,600 | |
交通运输 | 3,000 | |
国土海洋气象等 | 2,000 | |
住房保障 | 3,000 | |
合计 | 186980 |
地方政府债务余额情况(表六)
单位:万元
项目 | 合计 | 一般债务 | 专项债务 | ||||||
小计 | 一般债券 | 向外国政府借款 | 向国际组织借款 | 其他一般债务 | 小计 | 专项债券 | 其他专项债务 | ||
上年末地方政府债务余额 | 21,395 | 21,395 | 5,456 | 0 | 0 | 15,939 | 0 | 0 | 0 |
本年地方政府债务余额限额(预算数) | 23,895 | 23,895 | 0 | ||||||
本年地方政府债务(转贷)收入 | 8,934 | 8,934 | 8,934 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
本年地方政府债务还本支出 | 6,459 | 6,459 | 1,034 | 0 | 0 | 5,425 | 0 | 0 | 0 |
本年采用其他方式化解的债务本金 | 3,552 | 3,552 | 0 | 0 | 0 | 3,552 | 0 | 0 | 0 |
年末地方政府债务余额 | 20,318 | 20,318 | 13,356 | 0 | 0 | 6,962 | 0 | 0 | 0 |
政府性基金收支总表(表七)
单位:万元
预算科目 | 决算数 | 预算科目 | 决算数 |
政府性基金收入 | 2,020 | 文化体育与传媒支出 | 0 |
社会保障和就业支出 | 900 | ||
节能环保支出 | 0 | ||
城乡社区支出 | 800 | ||
农林水支出 | 0 | ||
交通运输支出 | 0 | ||
资源勘探信息等支出 | 49 | ||
商业服务业等支出 | 0 | ||
其他支出 | 271 | ||
债务付息支出 | 0 | ||
债务发行费用支出 | 0 | ||
本年收入合计 | 2,020 | 本年支出合计 | 2,020 |
政府性基金转移支付表(表八)
单位:万元
预算科目 | 决算数 | 预算科目 | 决算数 |
政府性基金收入 | 2,020 | 政府性基金支出 | 3,020 |
政府性基金上级补助收入 | 1,000 | 政府性基金补助下级支出 | 0 |
政府性基金下级上解收入 | 0 | 政府性基金上解上级支出 | 0 |
待偿债置换专项债券上年结余 | 0 | ||
政府性基金上年结余 | |||
政府性基金调入资金 | 0 | 政府性基金调出资金 | |
一般公共预算调入 | 0 | ||
调入专项收入 | 0 | ||
其他调入 | 0 | ||
债务收入 | 0 | 债务还本支出 | 0 |
地方政府债务收入 | 0 | 地方政府专项债务还本支出 | 0 |
专项债务收入 | 0 | ||
债务转贷收入 | 0 | 债务转贷支出 | 0 |
地方政府专项债务转贷收入 | 0 | ||
政府性基金省补助计划单列市收入 | 0 | 政府性基金计划单列市上解省支出 | 0 |
政府性基金计划单列市上解省收入 | 0 | 政府性基金省补助计划单列市支出 | 0 |
待偿债置换专项债券结余 | 0 | ||
政府性基金年终结余 | 0 | ||
收 入 总 计 | 3,020 | 支 出 总 计 | 3,020 |
国有资本经营收支表(表九)
单位:万元
预算科目 | 决算数 | 预算科目 | 决算数 |
国有资本经营收入 | 0 | 国有资本经营支出 | 0 |
国有资本经营上级补助收入 | 0 | 国有资本经营补助下级支出 | 0 |
国有资本经营预算上年结余 | 0 | 国有资本经营预算调出资金 | 0 |
国有资本经营省补助计划单列市收入 | 0 | 国有资本经营省补助计划单列市支出 | 0 |
国有资本经营预算年终结余 | 0 | ||
收 入 总 计 | 0 | 支 出 总 计 | 0 |
社会保险基金收支表(表十)
单位:万元
项 目 | 合计 | 企业职工基本养老保险基金 | 城乡居民基本养老保险基金 | 机关事业单位基本养老保险基金 | 城镇职工基本医疗保险基金 | 居民基本医疗保险基金 | 工伤保险基金 | 失业保险基金 | 生育保险基金 |
一、收入 | 7,560 | 0 | 7,300 | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中:1.保险费收入 | 1,300 | 0 | 1,300 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2.投资收益 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3.财政补贴收入 | 6,260 | 0 | 6,000 | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
4.其他收入 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
5.转移收入 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
二、支出 | 7,560 | 0 | 7,560 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
其中:1.社会保险待遇支出 | 7,560 | 0 | 7,560 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
2.其他支出 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
3.转移支出 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
三、本年收支结余 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
四、年末滚存结余 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |