子洲县审计局2017年预算公开说明
一、单位主要职责
根据(子政办发〔2010〕127号)文件规定,本部门主要职责是:
(一)依据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》的规定,审计监督县财政预算执行情况和其他财政收支。
(二)组织对乡(镇)财政决算的审计。
(三)组织对地方金融机构的审计。
(四)组织对社会保障资金、环境保护资金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支、国家重点建设项目工程预算和竣工决算审计。
(五)组织对领导干部的任期经济责任审计。
(六)组织对县级各部门、事业单位及其下属单位和社会团体、企业单位的财务收支、资产负债和损益等审计。
(七)组织对审计署、省审计厅、市审计局授权项目的审计。
(八)其他法律法规规定应由县审计局进行的审计。
(九)实施对全县内部审计的监督和指导。
(十)承办上级审计机关、县委、政府、人大、纪检监察的交办事项。
二、单位构成
本部门由机关本级和1个下属事业单位组成。下属事业单位为子洲县经济责任审计办公室;部门总编制23人,其中行政编制10人,事业编制13人。实有在职28人,退休3人;协管员4人,零就业1人。
三、2017年主要工作任务及目标
(一)财政预算执行情况审计。安排对县财政局、地税局、人社局、发改局、县委办、林业局等6个单位的2016年度财政预算执行情况进行审计。
(二)财政决算情况审计。安排对双湖峪镇、马岔镇和槐树岔便民服务中心的2016年度财政决算进行监督检查。
(三)财政财务收支审计。安排对县创建办、史志办、子洲中学、子洲三中(职中)、妇联等单位的财政财务收支情况进行审计。
(四)经济责任审计。根据县委组织部委托,对领导干部进行任期经济责任审计。
(五)专项审计和调查。一是安排对全县部分村级财务收支和村居委经济责任进行审计;二是交叉对精准扶贫专项资金跟踪审计(含移民搬迁资金)。
(六)跟踪审计。一是对全县2016年度城镇保障性安居工程进行跟踪审计;二是交叉追赶超越目标完成情况和国家重大政策措施落实情况进行跟踪审计。
(七)政府投资审计。安排对老君殿镇中心小学教学楼及附属工程、师家坪创新实验小学改扩建工程、何家集镇曹家沟村引水灌溉工程、县城石沟大桥至颐和小区段堤防工程段河道清淤及复垦工程、中心体育场篮球场地改造工程、槐树岔乡十垧坪村4-8米过水桥工程、2015年省级小型农田水利基本建设项目、2013至2014年巩固退耕还林成果项目基本口粮田建设投资项目、环保局检测站实验室改造项目、驼耳巷乡郭家畔村新农村建设项目、2016年新增第二批小型农田水利项目等政府投资项目的预决算情况进行审计。
(八)及时完成上级审计机关临时交办的其他各项任务,接受人大监督,按时完成2017年重点工作任务。
(九)全面完成县委、县政府交办的其他工作任务。
四、2017年部门预算编制收支情况(含下属单位)
1、收入预算情况
2017年预算收入367.41万元,比2016年增加11.80万元,增加原因主要是委托业务费。
2、支出预算情况
2017年公共预算拨款支出367.41万元,其中:工资福利支出预算232.18万元,商品和服务支出预算31万元,对个人和家庭补助支出预算37.23万元,项目支出67万元。
3、公共预算财政拨款安排的“三公”经费和会议费均为0元,培训费安排2万元。
4、机关运行经费安排31万元,其中办公费7万元、印刷费3万元、差旅费10万元、邮电费2万元、维修(护)费2万元、培训费2万元、其他交通费费4万元和其他商品服务支出1万元。较2016年减少的主要原因是压缩办公费,减少不必要的费用支出。
5、政府采购安排情况:2017年预算安排采购办公设备7万元。
五、专业名词解释
(一)“三公”经费:是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
(二)机关运行经费:为保障单位运行用于购买货物和服务的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
附件:1、2017年部门收支总体情况表
2、部门收入总体情况表
3、部门支出总体情况表
4、财政拨款收支总体情况表
5、一般公共预算支出情况表
6、一般公共预算基本支出情况表
7、一般公共预算“三公”经费支出安排表
8、政府性基金收支情况表
附件1 | |||||
2017年度 审计局收支预算总表 | |||||
单位:万元 | |||||
收入 | 支出 | ||||
项目 | 决算数 | 支出功能分类 | 决算数 | 支出经济分类 | 决算数 |
一、财政拨款收入 | 367.41 | 一、一般公共服务支出 | 323.7 | 一、基本支出 | 300.41 |
其中:政府性基金 | 二、外交支出 | 人员经费 | 269.41 | ||
二、上级补助收入 | 三、国防支出 | 日常公用经费 | 31.00 | ||
三、事业收入 | 四、公共安全支出 | 二、项目支出 | 67.00 | ||
四、经营收入 | 五、教育支出 | 基本建设类项目 | 7.00 | ||
五、附属单位上缴收入 | 六、科学技术支出 | 行政事业类项目 | 60.00 | ||
六、其他收入 | 七、文化体育与传媒支出 | 三、上缴上级支出 | |||
八、社会保障和就业支出 | 23.28 | 四、经营支出 | |||
九、医疗卫生与计划生育支出 | 五、对附属单位补助支出 | ||||
十、节能环保支出 | |||||
十一、城乡社区支出 | 支出经济分类 | ||||
十二、农林水支出 | 基本支出和项目支出合计 | 367.41 | |||
十三、交通运输支出 | 工资福利支出 | 232.18 | |||
十四、资源勘探信息等支出 | 商品和服务支出 | 91.00 | |||
十五、商业服务业等支出 | 对个人和家庭的补助 | 37.23 | |||
十六、金融支出 | 对企事业单位的补贴 | ||||
十七、援助其他地区支出 | 债务利息支出 | ||||
十八、国土海洋气象等支出 | 基本建设支出 | 7.00 | |||
十九、住房保障支出 | 20.43 | 其他资本性支出 | |||
二十、粮油物资储备支出 | 其他支出 | ||||
二十一、其他支出 | |||||
二十二、债务还本支出 | |||||
二十三、债务付息支出 | |||||
本年收入合计 | 367.41 | 本年支出合计 | 367.41 | 本年支出合计 | 367.41 |
用事业基金弥补收支差额 | 结余分配 | 结余分配 | |||
年初结转和结余 | 年末结转和结余 | 年末结转和结余 | |||
基本支出结转 | |||||
项目支出结转和结余 | |||||
经营结余 | |||||
收入总计 | 367.41 | 支出总计 | 367.41 | 支出总计 | 367.41 |
注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 |
附件2 | ||||||||
2017年度子洲县审计局收入预算表 | ||||||||
单位:万元 | ||||||||
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |
功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||
合计 | 367.41 | 367.41 | ||||||
201 | 一般公共服务支出 | 323.70 | 323.70 | |||||
20108 | 审计事务 | 323.70 | 323.70 | |||||
2010801 | 行政运行 | 256.70 | 256.70 | |||||
2010802 | 一般行政管理事务 | 7.00 | 7.00 | |||||
2010804 | 审计业务 | 60.00 | 60.00 | |||||
208 | 社会保障和就业支出 | 23.28 | 23.28 | |||||
20803 | 财政对社会保险基金的补助 | 6.48 | 6.48 | |||||
2080303 | 财政对基本医疗保险基金的补助 | 6.48 | 6.48 | |||||
20805 | 行政事业单位离退休 | 16.80 | 16.80 | |||||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 16.80 | 16.80 | |||||
221 | 住房保障支出 | 20.43 | 20.43 | |||||
22102 | 住房改革支出 | 20.43 | 20.43 | |||||
2210201 | 住房公积金 | 20.43 | 20.43 | |||||
注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。 |
附件3 | |||||||
2017年度子洲县审计局支出预算表 | |||||||
单位:万元 | |||||||
项目 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |
功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||
合计 | 367.41 | 300.41 | 67.00 | ||||
201 | 一般公共服务支出 | 323.70 | 256.70 | 67.00 | |||
20108 | 审计事务 | 323.70 | 256.70 | 67.00 | |||
2010801 | 行政运行 | 256.70 | 256.70 | ||||
2010802 | 一般行政管理事务 | 7.00 | 7.00 | ||||
2010804 | 审计业务 | 60.00 | 60.00 | ||||
208 | 社会保障和就业支出 | 23.28 | 23.28 | ||||
20803 | 财政对社会保险基金的补助 | 6.48 | 6.48 | ||||
2080303 | 财政对基本医疗保险基金的补助 | 6.48 | 6.48 | ||||
20805 | 行政事业单位离退休 | 16.80 | 16.80 | ||||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 16.80 | 16.80 | ||||
221 | 住房保障支出 | 20.43 | 20.43 | ||||
22102 | 住房改革支出 | 20.43 | 20.43 | ||||
2210201 | 住房公积金 | 20.43 | 20.43 | ||||
注:本表反映部门本年度各项支出情况。 |
附件4 | |||||
2017年度子洲县审计局财政拨款收入支出预算总表 | |||||
单位:万元 | |||||
收入 | 支出 | ||||
项目 | 决算数 | 支出功能分类 | 决算数 | 支出经济分类 | 决算数 |
一、财政拨款收入 | 367.41 | 一、一般公共服务支出 | 323.7 | 一、基本支出 | 300.41 |
二、政府性基金预算财政拨款 | 二、外交支出 | 人员经费 | 269.41 | ||
三、国防支出 | 日常公用经费 | 31.00 | |||
四、公共安全支出 | 二、项目支出 | 67.00 | |||
五、教育支出 | 基本建设类项目 | 7.00 | |||
六、科学技术支出 | 行政事业类项目 | 60.00 | |||
七、文化体育与传媒支出 | |||||
八、社会保障和就业支出 | 23.28 | ||||
九、医疗卫生与计划生育支出 | |||||
十、节能环保支出 | |||||
十一、城乡社区支出 | 支出经济分类 | ||||
十二、农林水支出 | 工资福利支出 | 367.41 | |||
十三、交通运输支出 | 商品和服务支出 | 232.18 | |||
十四、资源勘探信息等支出 | 对个人和家庭的补助 | 91.00 | |||
十五、商业服务业等支出 | 对企事业单位的补贴 | 37.23 | |||
十六、金融支出 | 债务利息支出 | ||||
十七、援助其他地区支出 | 基本建设支出 | ||||
十八、国土海洋气象等支出 | 其他资本性支出 | 7.00 | |||
十九、住房保障支出 | 20.43 | 其他支出 | |||
二十、粮油物资储备支出 | |||||
二十一、其他支出 | |||||
二十二、债务还本支出 | |||||
二十三、债务付息支出 | |||||
本年收入合计 | 367.41 | 本年支出合计 | 367.41 | 本年支出合计 | 367.41 |
年初财政拨款结转和结余 | 年末财政拨款结转和结余 | 年末财政拨款结转和结余 | |||
一、一般公共预算财政拨款 | 基本支出结转 | 基本支出结转 | |||
二、政府性基金预算财政拨款 | 项目支出结转和结余 | 项目支出结转和结余 | |||
收入总计 | 367.41 | 支出总计 | 367.41 | 支出总计 | 367.41 |
注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。 |
附件5 | |||||||
2017年度子洲县审计局一般公共预算财政拨款支出预算表表(按功能分类科目) | |||||||
单位:万元 | |||||||
项 目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 备注 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 人员经费 | 公用经费 | |||
合计 | 367.41 | 300.41 | 269.41 | 31.00 | 67.00 | ||
201 | 一般公共服务支出 | 323.70 | 256.70 | 225.70 | 31.00 | 67.00 | |
20108 | 审计事务 | 323.70 | 256.70 | 225.70 | 31.00 | 67.00 | |
2010801 | 行政运行 | 256.70 | 256.70 | 225.70 | 31.00 | ||
2010802 | 一般行政管理事务 | 7.00 | 7.00 | ||||
2010804 | 审计业务 | 60.00 | 60.00 | ||||
208 | 社会保障和就业支出 | 23.28 | 23.28 | 23.28 | |||
20803 | 财政对社会保险基金的补助 | 6.48 | 6.48 | 6.48 | |||
2080303 | 财政对基本医疗保险基金的补助 | 6.48 | 6.48 | 6.48 | |||
20805 | 行政事业单位离退休 | 16.80 | 16.80 | 16.80 | |||
2080501 | 归口管理的行政单位离退休 | 16.80 | 16.80 | 16.80 | |||
221 | 住房保障支出 | 20.43 | 20.43 | 20.43 | |||
22102 | 住房改革支出 | 20.43 | 20.43 | 20.43 | |||
2210201 | 住房公积金 | 20.43 | 20.43 | 20.43 |
附件6 | |||||
2017年度子洲县审计局一般公共预算财政拨款基本支出预算表(按经济分类科目) | |||||
单位:万元 | |||||
项 目 | 本年支出合计 | 人员经费 | 公用经费 | 备注 | |
经济分类科目编码 | 科目名称 | ||||
合计 | 300.41 | 269.41 | 31.00 | ||
301 | 工资福利支出 | 232.18 | 232.18 | ||
30101 | 基本工资 | 95.44 | 95.44 | ||
30102 | 津贴补贴 | 92.13 | 92.13 | ||
30103 | 奖金 | 7.95 | 7.95 | ||
30104 | 社会保障缴费 | 6.48 | 6.48 | ||
30107 | 绩效工资 | 25.98 | 25.98 | ||
30199 | 其他工资福利支出 | 4.20 | 4.20 | ||
302 | 商品和服务支出 | 31.00 | 31.00 | ||
30201 | 办公费 | 7.00 | 7.00 | ||
30202 | 印刷费 | 3.00 | 3.00 | ||
30207 | 邮电费 | 2.00 | 2.00 | ||
30211 | 差旅费 | 10.00 | 10.00 | ||
30213 | 维修(护)费 | 2.00 | 2.00 | ||
30216 | 培训费 | 2.00 | 2.00 | ||
30227 | 委托业务费 | ||||
30229 | 其他交通费用 | 4.00 | 4.00 | ||
30299 | 其他商品和服务支出 | 1.00 | 1.00 | ||
301 | 对个人和家庭的补助 | 37.23 | 37.23 | ||
30302 | 退休费 | 16.80 | 16.80 | ||
30311 | 住房公积金 | 20.43 | 20.43 | ||
309 | 基本建设支出 | ||||
30902 | 办公设备购置 | ||||
注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 |
附件7 | |||||||
2017年度子洲县审计局一般公共预算财政拨款“三公”经费及会议费、培训费支出预算表 | |||||||
单位:万元 | |||||||
公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 | 会议费 | 培训费 | |||||
小计 | 因公出国(境)费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车运行维护费 | 公务用车购置费 | |||||
2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2 |
附件8 | |||||||
2017年度子洲县审计局政府性基金收入支出预算表 | |||||||
单位:万元 | |||||||
项 目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||
功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||
合计 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |