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子洲县2018年
县本级财政到目预算（草案）报告
子洲县财政局局长 加春雄
（2018年4月27日）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县政府委托，向十八届人大常委会第十二次会议报告2018年县本级财政到目预算（草案），请予审议。
2018 年财政工作的指导思想是： 深入贯彻落实党的十九大精神，有效实施积极的财政政策，牢固树立过紧日子的思想， 加大财政资金统筹力度，优化财政支出结构，有效盘活财政存量资金，保障财政重点支出需要；加强财政预算评审，全面推进绩效管理，提高财政资金使用效益； 深化财税改革，强化监督问效，深入推进财税改革，全力支持稳增长、促改革、调结构、惠民生，防控财政风险，全面提升财政工作的法治化、科学化和精细化管理水平，为县委、县政府重大决策继续提供坚强的财力保障。
一、地方财政一般预算收入安排
2018年地方一般预算收入预计12003万元。（1）分税种：增值税4633万元，企业所得税286万元，个人所得税200万元，资源税24万元，城市维护建设税711万元，房产税58万元，印花税184万元，城镇土地使用税89万元，车船使用税918万元，耕地占用税471万元，契税170万元，土地增值税239万元，环境保护税2万元，非税收入4018万元。（2）分部门：国税局4872万元，地税局3827万元，财政3304万元。
二、政府性基金收入安排
2018年政府性基金收入预计2500万元（其中：国有土地使用权出让收入2400万元，城市基础设施配套费收入100万元）。
三、全县可安排总财力
2018年预计可安排总财力221305万元。其中：专项款补助90000万元（预计上级各类专款补助）；县级可安排财力131305万元，包括：（一）地方财政一般预算收入12003万元；（二）预计上级各种补助返还106940万元，其中两税返还209万元，所得税基数返还63万元，成品油税费改革税收返还98万元，营改增基数返还278万元，原体制补助712万元，省对县转移支付补助60570万元，市对县转移支付补助610万元，激励性转移支付3115万元，调资补助6075万元，农村税费改革转移支付1657万元，村级组织运转经费补助1791万元，困难县财力补助2053万元，艰苦边远地区津贴补助2924万元，市对县专项转移支付11000万元，企事业单位划转补助1158万元，年终一次性奖金补助400万元，教育及医疗等转移支付859万元，县级基本财力保障补助7861万元，重点生态功能区建设补助5507万元；（三）政府性基金收入2500万元。（四）调入存量盘活资金9862万元，其中2017年部门非人员经费结余盘活5862万元，历年专款盘活1800万元，部门两年以上存量项目资金盘活2200万元。
全县财政总财力减去乡镇补助15748万元及专项款90000万元（按上级确定的支出用途支付），县本级可安排财力（支出）为115557万元。
四、支出预算安排
县级预算支出按照“突出重点、统筹兼顾、有保有压”原则，在保证人员工资和单位正常运转的基础上继续严格控制一般性支出，着力优化财政支出结构，集中财力为县委、县政府重大决策提供财力保证，进一步提高财政资金使用绩效。
全县财政预算总支出221302.96万元，其中：
1、县本级年初预算安排人员经费84309.43万元，（其中：正常人员经费预算80809.43万元，预留新增人员、正常调资及津补贴和绩效工资调整等1000万元，预留医疗补助2500万元）;县本级年初预算安排公用经费31245.53万元（含预备费2000万元）。
2、镇村级支出15748万元；
3、上级专项支出预计90000万元。
2018年，县本级财力安排的预算支出115554.96万元，按政府预算支出经济分类科目划分，安排机关工资福利支出11001.63万元,机关商品和服务支出6544.81万元，机关资本性支出13672万元,对事业单位经常性补助49337.94万元,对事业单位资本性补助5531万元,对个人和家庭的补助21205.58万元,预备费及预留5500万元,其他支出2762万元。
按照政府收支分类科目，支出预算安排是：
一般公共服务支出15066.1万元，占预算的13%，较上年预算增长8.1%；
公共安全支出7359.17万元，占预算的6.4%，较上年预算减少6%；
教育支出34843.58万元，占预算的30.2%，较上年预算增长8.8%；
科学技术支出1708.57万元，占预算的1.5%，较上年预算增长4.8%；
文化体育与传媒支出2805.2万元，占预算的2.4%，较上年预算增长17.6%；
社会保障和就业支出9177.08万元，占预算的7.9%，较上年预算增长9%；
医疗卫生与计划生育支出10048万元，占预算的8.7%，较上年预算增长3.1%；
节能环保80万元，占预算的0.1%；
城乡社区支出9375.02万元（其中政府性基金2000万元），占预算的8.1%，较上年预算增长7.1%；
农林水支出11504.93万元（其中政府性基金500万元），占预算的10%，较上年预算增长7.7%；
交通运输支出3550.63万元，占预算的3.1%，较上年预算增长10.3%；
资源勘探信息等支出1579.49万元，占预算的1.4%，较上年预算增长10.3% ；
商业服务业等支出765.59万元，占预算的0.7%，较上年预算增长25.7%；
国土海洋气象等支出1713.23万元，占预算的1.5%，较上年预算增长28.2%；
粮油物资储备支出478.37万元，占预算的0.4%，较上年预算增长0.5%；
预留医改和增人增资3500万元，占预算的3%；
预备费2000万元，占预算的1.7%。
2018年，全县“三公”经费预算328万元，较上年实际支出下降58.1%，其中：公务用车运行费234万元，下降0.4%；未安排车辆购置费，较上年减少452.38万元。不安排因公出国费。公务接待费95万元，下降1.03%。“三公”经费预算下降的原因主要是，县级部门认真贯彻落实中央“八项规定”要求，从严控制“三公”经费，减少了灾后车辆购置支出。
五、财政收支平衡情况
2018年预计可安排总财力221305万元。县本级财政支出115554.96万元，乡镇级支出15748万元，专项款支出90000万元。年初预算结余2.04万元。
六、2018年财政工作主要措施
2018年是全面落实党的十九大精神的开局之年，是子洲决战全面脱贫、决胜全面小康的关键时期，是实现财政追赶超越目标重要之年，财政工作也相应面临新的形势和要求，为此，我们要重点做好以下工作：
（一）以增强保障力为重点，大力组织财政收入，着力打造“实力财政”。认真落实国家优惠政策，加大重点项目的支持力度，确保骨干财源发展壮大；扶持果业、畜牧、中药材等支柱产业和特色产业，确保支柱财源持续健壮加强财源建设，增强发展后劲。以社会综合治税为依托，狠抓税费征管，坚持依法征收、应收尽收。
(二)以提高绩效为目标，不断优化支出结构，着力打造“效能财政”。新常态下财政收入增长放缓，新增财力十分困难。这就要求我们牢固树立过“紧日子”思想，坚持量入为出、量力而行，进一步加强支出管理，缓减财政收支矛盾，确保每一分钱都花在“刀刃”上。
（三）以保障和改善民生为出发点和落脚点，进一步提高公共服务水平，着力打造“民生财政”。按照“全覆盖、补短板、厘责任、促规范、抓重点”的思路，坚守底线，突出重点，健全制度，完善民生托底，促进公共服务均等化。重点支持乡村振兴、精准扶贫、全民创业、产业发展、教育发展、灾后重建等民生工程。
（四）以改革创新为动力，提升财政管理水平，着力打造“法治财政”。一要加强预算管理，按照“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”精神，全面推进预算绩效管理。二要深化专项资金管理改革，贯彻执行《子洲县财政专项资金管理办法》，切实加强财政专项资金监管，全面推进专项资金项目库建设。三要切实巩固国库集中支付改革，完善国库集中支付运行机制，规范财政资金支付行为，提高财政资金直接支付率。四要加强政府采购管理，提高采购质量和效益。五要加强行政事业单位国有资产管理，做好全县行政事业单位国有资产管理工作，促进资源配置合理化。六要加强信息化建设，提升现代化财政管理水平。七要加快推进PPP合作模式，创新财政投入方式，引导社会资本投入，建立利益共享、风险共担的合作关系，实现财政融资最大突破。
（五）以强化监督为保障，夯实财政基础，着力打造“阳光财政”。一要加大“放管服”力度，强化内控机制建设，重点聚焦预算管理、资金分配等核心业务环节，强化内部流程控制，防止权力滥用。二要巩固预算内部复审监督机制，完善财政资金管理使用制度，健全财政内部约束机制，积极推进预算信息公开，细化公开内容，做到及时公开，全面公开。三要强化财政监督检查力度，重点对民生、涉农资金及单位财务运行情况进行监督检查。四要积极开展人大预算联网监督，按照省市要求，确保年底实现人大与财政国库集中支付系统联网。
主任、各位副主任、各位委员， 2018年我县财政收支任务十分艰巨，我们将在县委的正确领导下，自觉接受人大、政协和社会各界的监督，不忘初心，牢记使命，努力完成全年预算和各项财政工作任务，为建设“美丽子洲、幸福子洲、实力子洲”作出新的更大贡献！
以上报告不妥之处，请批评指正。
附件：《2018年县本级财政到目预算（草案）表》
2018年子洲县到目预算表
一、一般公共预算报表
附表二 子洲县2018年一般公共预算支出预算表（功能分类）>>>
附表三 子洲县2018年一般公共预算支出预算表（经济分类）>>>
附表六 子洲县2018年一般公共预算税收返还和转移支付表>>>
附表七 子洲县2018年初政府一般债务限额和余额情况表>>>
二、政府性基金预算报表
附表十一 子洲县2018年政府性基金本级基本支出预算表>>>
附表十三 子洲县2018年初政府专项债务限额和余额情况表>>>
三、国有资本经营预算报表
四、社会保险基金预算报表
相关说明及名词解释
一、三公经费增减说明：
2018年，全县“三公”经费预算328万元，较上年实际支出下降58.1%，其中：公务用车运行费234万元，下降0.4%；未安排车辆购置费，较上年减少452.38万元。不安排因公出国费。公务接待费95万元，下降1.03%。“三公”经费预算下降的原因主要是，县级部门认真贯彻落实中央“八项规定”要求，从严控制“三公”经费，减少了灾后车辆购置支出。
二、预算绩效工作开展情况：
根据省市要求，我县今年全面进行预算绩效工作，2018年5月3日专门召开布置及培训会，印发相关评价考核文件，并要求预算绩效审核和部门预算一并进行公开。
三、国有资本经营预算空表三张（2017年国有资本经营收支情况表、2018年国有资本经营收支预算表和2018年国有资本经营预算转移支付表），因我县没有国有资本经营相关收支，也不涉对下安排国有资本经营预算转移支付业务，故以空表公开。
四、名词解释:
“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的费用，公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
五、对下转移支付安排情况说明。
因我县乡镇财政实行“乡财县管”模式，乡镇级支出预算全部列入县级预算草案，故没有任何类型的对下转移支付。
